Лабораторна робота №13
Лабораторна робота № 13
ОБЛІК КАСОВИХ ОПЕРАЦІЙ
Мета: Розглянути та вивчити порядок ведення касових операцій у програмі.
Завдання: Виконати нижченаведене завдання у прикладній програмі ведення бухгалтерського обліку.
Методичні рекомендації: методика виконання лабораторної роботи у прикладній програмі детально описана у нижченаведеному завданні. Додаткові відомості можна одержати із методичних рекомендацій до виконання завдань по дисципліні «Бухгалтерський облік у прикладних програмних рішеннях», яка розміщена на цьому електронному курсі.
Форма та строки подання: виконані завдання лабораторної роботи оформлюються у вигляді короткого звіту у форматі документу MS Word. Цей файл має містити кілька скрін-копій виконаного завдання у прикладній програмі ведення бухгалтерського обліку та містити кілька абзаців текстового опису виконаного завдання. На кожній скрін-копії має бути видно прізвище студента, який виконав завдання.
Критерії оцінювання: лабораторна робота оцінюється максимально у 5 балів (якщо інше не передбачено налаштуваннями журналу оцінок цього курсу). У т.ч. 3 балів - завдання виконано без суттєвих помилок, але подано невчасно, 4 балів – завдання виконано вчасно, але є незначні помилки, 5 балів - завдання виконані повністю, без помилок і вчасно.
Деталі завдання:
Надходження готівкових коштів у касу відображається документом Прибутковий касовий ордер. Цей документ має досить багато видів операцій, які вибираються залежно від характеру здійснюваної операції. Деякі операції з надходження коштів у касу вже було розглянуто.
Відеоматеріал заняття https://drive.google.com/file/d/1Bb9NklyJiWVP8tb2mSpsxOR7QuM4-Oin/view?usp=sharing
1. Відображення надходження у касу готівкових коштів з рахунка у банку
Відобразити в програмі надходження готівки в касу з рахунка у банку в розмірі 45000,00 грн. 19.01._ (рік навчання).
Відображення операції у програмі:
1. Документом Прибутковий касовий ордер.
Створення документу Прибутковий касовий ордер.
Технологія роботи:
1. На Панелі розділів відкрити закладку Банк і каса та зайти у журнал Прибуткові касові ордери;
2. У вікні, що відкрилося, потрібно створити новий документ від 19.01._ (рік навчання), після цього вибрати вид операції Одержання готівки у банку;
3. В документі заповнюються відповідні поля згідно до умов операції:
- У полі Сума вводиться сума операції;
- У полі Валюта вибирається валюта операції;
- У полі Рахунок організації вибирається рахунок, з якого надходить готівка (наш поточний рахунок);
- У полі Рахунок кредиту вибирається рахунок із плану рахунків, з яким кореспондує рахунок Готівка (311);
- У полі Стаття руху грошових коштів потрібно вибрати «Надходження готівки» із довідника Статті руху грошових коштів (новий елемент у ній потрібно створити);
- На закладці Друк в полі Призначення коштів вибирається Оплата праці.
4. Після заповнення усіх даних документ проводиться.
2. Надходження поворотної фінансової допомоги в касу підприємства
Відобразити в програмі надходження поворотної фінансової допомоги від директора в розмірі 55 000,00 грн. 19.01._ (рік навчання).
Відображення операції у програмі:
1. Документом Прибутковий касовий ордер.
Створення документу Прибутковий касовий ордер.
Технологія роботи:
1. На Панелі розділів відкрити закладку Банк і каса та зайти у журнал Прибуткові касові ордери або касові документи;
2. У вікні, що відкрилося, потрібно створити новий документ від 19.01._ (рік навчання), після цього вибрати вид операції Інший прибуток ;
3. В документі заповнюються відповідні поля згідно до умов операції:
- У полі Сума вводиться сума операції;
- У полі Валюта вибирається валюта операції;
- У полі Рахунок вибирається рахунок із плану рахунків Каса (301);
- У полі Рахунок кредиту вибирається рахунок із плану рахунків з яким кореспондує Каса (6851);
- У полі Контрагенти вибирається контрагент, від якого надходить готівка (Дема І.Б.);
- У полі Договори вибирається договір, по якому надходить готівка (Фінансова допомога), який потрібно створити з наступними реквізитами:
- найменування – Фінансова допомога;
- вид договору – за допомогою кнопки вибору вибираємо тип договору: Інше;
- номер – вводиться порядковий номер договору: -;
- від – вводиться дата підписання договору: -;
- по бух. обліку – За договором в цілому;
- по обліку ПДВ – За договором в цілому;
- вид діяльності – Фінансова;
- На закладці Друк у полі Призначення коштів вибирається Інше із довідника Призначення грошових коштів
4. Після заповнення усіх даних документ проводиться.
3. Внесення грошових коштів з каси на рахунок у банку
Відобразити в програмі внесення грошових коштів з каси на рахунок у банку згідно квитанції № 753951 від 19.01._ (рік навчання).
Відображення операції у програмі:
1. Документом Видатковий касовий ордер.
Створення документа Видатковий касовий ордер
Технологія роботи:
1. На Панелі функцій відкрити закладку Банк і каса та зайти у журнал Видатковий касовий ордер;
2. У вікні, що відкрилося, потрібно створити новий документ від 19.01._ (рік навчання) та вибрати вид операції Внесок готівкою в банк;
3. У полях шапки документа потрібно ввести наступні дані:
- Від– 19.01._ (рік навчання);
- Сума – вказується сума, що вноситься у банк - 1000 грн;
- Рахунок – вказується код рахунок, з плану рахунків каса (301);
- Рахунок розрахунків– вказується код рахунок, з плану рахунків, з яким кореспондує каса (311);
- Рахунок організації– вказується рахунок, на який вносяться готівка (ПРИВАТБАНК-гривня);
- Стаття руху грошових коштів – вказується вид руху грошових коштів (Внесення готівки в банк);
4. Перейти на закладку Друк, на якій внести дані:
- Видати – вказується, кому / куди видається готівка (ПІП студента (внесення готівки на поточний рахунок));
- По – вказується документ, по якому отримувалася готівка (Паспортні дані студента).
- Підстава – вказується, на підставі чого видаються кошти (понадлімітна сума);
- Додаток – вказується документ, який прикріпляється до ордеру (квитанція № 753951 від 19.01._ (рік навчання).);
- Призначення коштів – вказується призначення грошових коштів (Інше);
- Відповідальний – вказується користувач програми, який створив даний документ;
5. Після заповнення усіх даних документ проводиться.
5. Формування касової книги
Відображення операції у програмі:
Технологія роботи:
1. На Панелі розділів відкрити закладку Банк і каса та зайти у звіт Касова книга;
2. У вікні, що відкрилося, потрібно встановити період (Січень 20_ (рік навчання)) та сформувати звіт;
3. Переглянути звіт за період.
Шрифти
Розмір шрифта
Колір тексту
Колір тла
Кернінг шрифтів
Видимість картинок
Інтервал між літерами
Висота рядка
Виділити посилання